¿Cuál es la diferencia entre un 401(k) tradicional y un 401(k) Roth?

La principal diferencia entre un 401(k) tradicional y un Roth 401(k) es cuando sus contribuciones están gravadas.

401(k) tradicional

• Las contribuciones se realizan con dólares antes de impuestos, lo que puede reducir su ingreso imponible hoy.
• Los impuestos se pagan posteriormente, cuando retira dinero en la jubilación.
• Los retiros en el jubilación generalmente se gravan como ingresos ordinarios.

401(k) Roth

• Las contribuciones se hacen con dólares después de impuestos, por lo que hoy no hay deducción de impuestos.
• Los retiros calificados tanto de contribuciones como de ganancias están libres de impuestos si:
  • Tiene al menos 59 años y medio y
  • Han pasado al menos cinco años desde su primera contribución a 401(k) Roth.

Contribuir a ambos

Si su plan lo permite, puede contribuir a un 401(k) tradicional y a un 401(k) Roth al mismo tiempo. El límite anual de contribución del IRS se aplica al total combinado de sus contribuciones 401(k) tradicional y Roth.

Contribuciones del empleador

• Las contribuciones equivalentes o participación en los beneficios del empleador se realizan siempre antes de impuestos, incluso si usted contribuye a un 401(k) Roth.
• Las contribuciones del empleador no afectan si sus propias contribuciones son Tradicionales o Roth.

Distribuciones Mínimas Requeridas (RMD)

• Los saldos 401(k) tradicionales están sujetos a distribuciones mínimas requeridas en la jubilación.
• Los saldos de 401(k) Roth también están sujetos a RMD; sin embargo, los fondos 401(k) Roth se pueden reinvertir en una Roth IRA después de dejar el empleo para evitar futuras RMD.

401(k) Roth vs. Roth IRA

Un 401(k) Roth se ofrece a través del plan de jubilación de un empleador y es diferente de un Roth IRA, que abre por su cuenta.

• Las cuentas Roth IRA tienen límites de ingresos que pueden restringir quién puede contribuir.
• Los participantes elegibles pueden contribuir a un 401(k) Roth independientemente del nivel de ingresos, si el plan lo ofrece.

Elegir entre Tradicional y Roth

Decidir qué opción es la adecuada para usted depende de su situación individual, incluyendo su tasa impositiva actual y las expectativas de jubilación. Algunos participantes prefieren el ahorro fiscal inicial de un 401(k) Tradicional, mientras que otros valoran el potencial de ingresos libres de impuestos en la jubilación con un 401(k) Roth.

Por lo general, los participantes pueden cambiar sus elecciones de contribución en cualquier momento, sujeto a las reglas del plan.