La diferencia básica entre una cuenta 401 (k) Tradicional y una cuenta 401 (k) Roth es el tratamiento fiscal. Con una cuenta 401 (k) Tradicional, realiza contribuciones con dólares antes de impuestos, por lo que obtiene una desgravación fiscal por adelantado, lo que ayuda a reducir su factura actual del impuesto sobre la renta. Con un Roth 401 (k), es básicamente todo lo contrario. Usted hace sus contribuciones con dólares después de impuestos, lo que significa que no hay deducción de impuestos por adelantado. Sin embargo, los retiros Roth 401 (k) tanto de contribuciones como de ganancias están libres de impuestos a la edad de 59 1/2 años, si han pasado al menos 5 años desde su primera contribución a la cuenta Roth (https://www.irs.gov/retirement-plans/roth-acct-in-your-retirement-plan).
Un Roth 401 (k) es un componente de algunos planes 401 (k). Esto es diferente a una Roth IRA que puede abrir por su cuenta sin un empleador. Para una Roth IRA, no puede contribuir si gana por encima de un determinado Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI). Consulte el sitio web del IRS para conocer los límites actuales del año tributario. No obstante, cualquier participante elegible en un 401 (k) puede contribuir a un Roth 401 (k) si lo ofrece el plan, independientemente del nivel de ingresos.